Семинар в г. Санкт-Петербург. 14-18 апреля 2025 г.
Для руководителей, собственников бизнеса, бухгалтеров и финансистов
Законная налоговая оптимизация и налоговый контроль - 2025 после налоговой реформы

Каждому участнику предоставляется презентация (более 800 слайдов), которая включает в себя письма контролирующих органов и судебную практику по рассматриваемым вопросам.
Совместите обучение с ТОП-лектором и эксклюзивную культурную программу - уникальное гастрономическое и историческое путешествие «Из истории Петербургского модерна» с праздничным ужином эпохи Серебряного века и путешествие в Гатчину!
Оформите заявку и примите участие в обучающем туре
Ассоциация БТИПБ гарантирует вам качественное обучение и приятный отдых!
Вариант участия
Отправляя форму, вы соглашаетесь на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности и обрабатываемых для выполнения вашей заявки.
Ассоциация бтипб
О чем наш семинар
Налоговая реформа не только увеличила налоговую нагрузку на бизнес, но и потребовала новых решений в части использования «оптимизационных» инструментов, не нарушающих нормы НК РФ и учитывающих новые правила контроля, изложенные в письмах МФ, ФНС.
На нашем семинаре: разбор основных изменений «налоговой реформы» (с рекомендациями); профессиональное разъяснение (на базе последних писем МФ, ФНС и актуальной судебной практики) правил оптимизации налоговой нагрузки после налоговой реформы; актуальный пошаговый алгоритм налоговой оптимизации для бизнеса разного масштаба (в т.ч. крупного: ПИФ, иностранные компании); разбор типичных ошибок налогоплательщиков при подтверждении экономической обоснованности расходов; «маршрутная карта» защиты должной осмотрительности и налоговой добросовестности; ориентация в алгоритмах «поиска» ФНС налоговых нарушений и др.
100% результат
Вы узнаете о самых важных тенденциях налогового контроля 2025 года, сможете проверить, правильно ли ведете налоговый учет и налоговое планирование, получите практические рекомендации от эксперта-практика
Для кого
Собственников бизнеса, руководителей, главных бухгалтеров, индивидуальных предпринимателей, финансистов
Наш опыт
Более 25 лет мы занимаемся обучением специалистов финансового сектора, наши лекторы помогают сэкономить на налоговом планировании и защитить свой бизнес
В стоимость входит:
-1-
Качественное обучение
ТОП-знания от эксперта-практика, материалы по теме обучения более чем на 800 страницах
-2-
Проживание в отеле ****
Проживание в бизнес-отеле, завтрак шведский стол включен. Количество ночей можно скорректировать
-3-
Культурная программа
Программа «Из истории Петербургского модерна» с праздничным ужином эпохи Серебряного века» и костюмированная программа «Царская трапеза» в Гатчинском дворце!
-4-
Сертификат участника
Сертификат об участии в семинаре/ сертификат ИПБ России 40 часов
Спикер семинара
Налоговая реформа не только увеличила налоговую нагрузку на бизнес, но и потребовала новых решений в части использования «оптимизационных» инструментов, не нарушающих нормы НК РФ и учитывающих новые правила контроля, изложенные в письмах МФ, ФНС.
Программа

1.НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ: ВЧЕРА, СЕГОДНЯ, ЗАВТРА.

2.НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА - 2025.
ФЗ от 12.07.2024 №176-ФЗ; от 08.08.2024 №259-ФЗ; от 29.10.2024 №362-ФЗ; от 29.11.2024 № 416.
  • Разбор новых правил по налогу на прибыль, НДФЛ, страховым взносам.
  • Нюансы «налоговой амнистии дробления бизнеса» (Письмо ФНС от 18.10.2024 № СД-4-2/11836@), в том числе порядок расчета при частичном отказе от дробления.
  • НДС для компаний на УСН (Письмо ФНС России от 17.10.2024 №СД-4-3/11815). Планируемые изменения.

3.КОНТРОЛЬ ЦЕН ДЛЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ: на что обратить внимание.
  • Сделки между взаимозависимыми лицами, которые не являются по суммовому критерию контролируемыми - не только выручка (у продавца, арендодателя, по ДДУ), но и несение расходов; доход у покупателя от приобретения имущества по заниженной цене у взаимозависимого лица, передача прав и обязанностей по договору лизинга, продажа имущества, ранее бывшего предметом лизинга и др.
  • Контроль распределения цены «внутри» сделки между облагаемыми и необлагаемыми НДС операциями (в сделке купли – продажи здания с ЗУ между зданием (облагается НДС) и ЗУ (не облагается НДС) и др.).

4.НДС - ОПТИМИЗАЦИЯ 2025.
  • Виды поступлений, не облагаемых НДС.
  • Структурирование деятельности с использованием субъектов, применяющих СНР; консолидация ФНС деятельности юрлиц и ИП для целей налогообложения; разумные деловые цели; когда взаимозависимых СНРников не обвинят в «дроблении бизнеса» (Письмо ФНС № СД-19-2/188@); налоговая амнистия дробления бизнеса (ФЗ от 12.07.2024 №176-ФЗ).
  • Судебная практика: правила консолидации (не только налог на прибыль, но и вычеты по НДС – Определение ВС РФ от 2810.2019 №305-ЭС19-9789); при расчете налоговой обязанности ФНС должна учесть налоги, которые заплатили лица на СНР, деятельность которых ФНС консолидирует (Определения ВС РФ от 23.12.2022 №308-ЭС22-15224, от 21.07.2022 № 301-ЭС22-4481; от 23.03.2022 №307-ЭС21-17087, №307-ЭС21-17713; позиции ВС РФ по возврату налога, уплаченного лицом, которого консолидируют для целей налогообложения.
  • Мифы и реальность по оптимизации с использованием: опционного договора; безналоговой передачи имущества; перенесения обязанности по уплате налога на более поздний срок.

5.НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 2025: УЧЕТ НОВЫХ ТРЕБОВАНИЙ ПО ОПТИМИЗАЦИИ.
  • Новая основная ставка; правила о федеральном и региональном налоговом вычете; повышающие коэффициенты при учете отдельных видов расходов.
  • Виды расходов, к которым повышенное внимание ФНС:
ИП – управляющие, в том числе разнонаправленная судебная практика, когда бывший директор становится ИП – управляющим;
у предприятия одновременно директор и ИП - управляющий;
уплата роялти; агентские договоры и др..;
договор простого товарищества, анализ наиболее распространенных вариантов применения;
выплаты ИП и самозанятым, судебная практика;
последние позиции ФНС по таким выплатам.
  • Оптимизация через учетную политику предприятия: резервы для целей налогового учета.
  • Использование ПИФ для налогового планирования по налогу на прибыль и НДФЛ.
  • Личный фонд как способ защиты имущества и оптимизации НДФЛ и налога на прибыль.

6.ИНОСТРАННЫЕ КОМПАНИИ ДЛЯ ОПТИМИЗАЦИОННЫХ ЦЕЛЕЙ 2025.
  • В каких случаях квалифицируется необоснованная налоговая выгода?
  • Когда иностранная компания должна платить налог со своей прибыли в России; вменение «дробления бизнеса» с использованием иностранных компаний и др.

7.НАЛОГОВАЯ НАГРУЗКА ПО НДФЛ И/ИЛИ СТРАХОВЫМ ВЗНОСАМ 2025:
НЕ ПЛАТИМ "ЛИШНЕГО" С ЗАРПЛАТ, ДИВИДЕНДОВ, ПРОДАЖИ ДОЛЕЙ.
  • Помогает ли экономить НДФЛ полное товарищество (не путать с простым товариществом)?
  • Переквалификация договоров ГПХ с самозанятыми (подход ФНС, судебная практика)

8.ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОБОСНОВАННОСТЬ РАСХОДОВ: КАК ПРОВЕРЯЮТ, КАК ДОКАЗЫВАТЬ.
  • Общие подходы; дублирующие функции; у контрагента нет лицензии, допуска, договор аренды, подлежащий регистрации не зарегистрирован; несение расходов, не предусмотренных договором; убыток по сделке; налоговые споры по расходам и вычетам НДС по дорогим автомобилям (в том числе выигрыш налогоплательщика по Maybach 62); приобретение и эксплуатация снегоходов; услуги по организации просмотра хоккейных матчей в ВИП-ложе и др.

9.НОВЫЕ ПРЕТЕНЗИИ ФНС ПО НДС: АНАЛИЗ ТЕКУЩЕЙ ПРАКТИКИ ПО ПРОБЛЕМНЫМ СИТУАЦИЯМ.
  • Счет – фактура на аванс при систематических отгрузках в течение месяца.
  • Порядок восстановления НДС, принятого к вычету при уплате аванса, при получении товаров работ услуг с учётом позиции КС РФ. Авансы, полученные в неденежной форме. Списание авансов по истечении срока исковой давности – что с НДС? Уступка прав требования по возврату аванса.
  • Передача неотделимых улучшений арендодателю.
  • Безвозмездная передача новогодних подарков работникам. Безвозмездная передача имущества в пользование. Безвозмездное хранение с последующим приобретением товара хранителем. Дарение сертификатов. Бесплатная раздача материальных ценностей в рекламных целях. Вычет по НДС на основании чека без счета – фактуры.
  • Вычеты по НДС по основным средствам, которые в дальнейшем будут использованы как в облагаемой, так и не облагаемой НДС деятельности.
  • Исчисление НДС при списании с баланса имущества по причинам недостачи, хищения, порчи, истечения срока годности, морального и (или) физического износа.
  • Можно ли «растянуть» вычеты по НДС в пределах 3 лет?
  • Вычет по счету – фактуре за пределами 3 лет, «поздний» вычет по причине гражданско – правового спора.

10.НАЛОГОВЫЕ РИСКИ ЗАЙМОВ.
  • Налоговые последствия беспроцентных займов и займов под более низкий процент, чем привлечены средства. Переквалификация займа в «не займ» и даже во взнос в уставный капитал.
  • Займ от ИП на УСН – при взаимозависимости надо доказывать деловую цель!
  • Переквалификация выданных взаимозависимыми обществами займов (срок возврата которых не наступил) предпринимателю в доход физического лица от дивидендов (с начислением НДФЛ).

11.ПРОЧИЕ ВОПРОСЫ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ.
  • Отличие бухгалтерского и налогового учета затрат на капремонт.
  • Отличие реконструкции (модернизации) от капитального ремонта; отличие капитального ремонта от текущего ремонта.
  • Создание резерва по сомнительным долгам в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Списание безнадежных долгов. сложные ситуации списания безнадежной дебиторской задолженности в доходы и в расходы.

12.СПОРЫ ПО НАЛОГУ НА ИМУЩЕСТВО 2019 – 2025.
  • Движимое/недвижимое для целей налогообложения, в том числе Определение Верховного суда № № 303-ЭС24-8693 от 10.10.2024.
  • Пошаговый алгоритм квалификации имущества в качестве движимого/ недвижимого для целей налогообложения.

13.ПРОБЛЕМНЫЕ КОНТРАГЕНТЫ.
  • Обзор судебной практики по оценке обоснованности налоговой выгоды (утв. Президиумом ВС РФ 13.12.2023).
  • Взыскание НДС, пени, штрафа как убытка (ст. 15 ГК РФ) с контрагента, в вычетах по операциях с которым ФНС отказала, сделала доначисления на основании проверки, даже если в договоре не были сформулированы заверения об обстоятельствах (ст. 431.2 ГК РФ).
  • Формулировка условий договора об обязанности поставщика возместить имущественные потери покупателю после добровольного уточнения тем налоговых обязательств по НДС на основании информационного письма ФНС,Определение ВС РФ №310-ЭС21-26455 и др.
Место проведения и проживания участников
CORT INN St-Petersburg Hotel & Conference center расположен на набережной канала Грибоедова, в историческом центре Петербурга, в 10 минутах ходьбы от Мариинского театра и острова Новая Голландия. В каждом номере: широкая удобная кровать, рабочая зона с креслом, wi-fi, кондиционер, гладильная доска и утюг, набор для приготовления чая/кофе, минеральная вода в бутылках. Завтрак «шведский стол» сервируют в ресторане «Поэма» ежедневно с 07:00 до 11:00.
От отеля ходит бесплатный шаттл до центра города
Уникальное гастрономическое, историческое и костюмированное тпутешествие в XVIII век
Насыщенная культурная программа!
Приглашаем Вас в уникальное гастрономическое и историческое путешествие «Из истории Петербургского модерна» с праздничным ужином эпохи Серебряного века. В этот вечер мы вернемся с вами в Петербург начала XX века. В эпоху, которую ностальгически называют Серебряным веком русской культуры и поговорим об архитектуре модерна.
Всего два десятилетия истории города, но этот стиль меняет его облик: модные магазины и буржуазные особняки, доходные дома и интерьеры дворцов. Автобусная часть программы продолжится за кухонным столом... В канун пасхальных торжеств мы отправимся на кулинарный мастер-класс и познакомим Вас с петербургским парадным обедом не только с точки зрения едока, но и с точки зрения повара.
Мы предложим Вашему вниманию вариант праздничного меню, характерного для конца XIX - начала XX столетия. Мы восстановим некоторые из блюд из подлинных парадных меню той эпохи не только по содержанию, но и по форме, используя некоторую кухонную утварь серебряного века. Мы будем готовить и пробовать 4 блюда по старинным рецептам!
В завершение нашего семинара мы отправимся на эксклюзивную костюмированную программу «Царская трапеза» в Гатчинском дворце.
Гатчина - резиденция графа Орлова и любимая резиденция императора Павла I, этот дворец, напоминающий замок, становится любимой резиденцией Александра III, в которой он поселился вместе с семьей после убийства отца императора Александра II. Об этом и многом другом мы расскажем по дороге. По прибытии в Гатчину - прогуляемся по парадному плацу, оценив масштаб и архитектуру Дворца, пройдем до недавно открывшегося памятника Александра III. Дворец был его официальной и любимой резиденцией на протяжении всех тринадцати лет его царствования. После небольшой прогулки отправимся в путешествие в мир гастрономических традиций XVIII столетия во Дворец!
В Гатчинском дворце, где бережно хранят историю, вам откроются старинные рецепты, по-новому зазвучат известные названия блюд. Вы узнаете, что такое «пладеменаж» и что имелось в виду под понятием «сироп из сажи», чем известен «Охотничий сервиз» и какие напитки употребляли во время балов. Фрейлина или обер-гофмейстер от первого лица расскажут об атмосфере, что царила при дворе во время протокольных обедов и о личных предпочтениях членов семьи императора Павла Петровича.
По окончании программы нас ждет легкая гастрономическая пауза. После чего отправимся посмотреть на Приоратский дворец, построенный для рыцарей Мальтийского ордена. Это единственное в России здание, сооруженное по землебитной технологии, придуманной и воплощенной архитектором и масоном Николаем Александровичем Львовым в 1799 году.
По дороге в Петербург расскажем об удивительной цепи событий, которая привела к тому, что российский император Павел I был объявлен Великим магистром или Гроссмейстером древней рыцарской корпорации, мальтийский крест вошел в российский герб и титул императора, а в Гатчине на берегу Черного озера появилось здание, уникальное по своему названию, назначению, технологии строительства и архитектурному облику. По окончании нас ждет сытный обед в ресторане.
Оформите заявку и примите участие в обучающем туре
Ассоциация БТИПБ гарантирует вам качественное обучение и приятный отдых!
Программа обучения
Отправляя форму, вы соглашаетесь на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности и обрабатываемых для выполнения вашей заявки.
Выездной семинар. 14-18 апреля 2025 г.
Оформите заявку и получите актуальный пошаговый алгоритм налоговой оптимизации для бизнеса разного масштаба
Разбор основных изменений «налоговой реформы» (с рекомендациями); профессиональное разъяснение (на базе последних писем МФ, ФНС и актуальной судебной практики) правил оптимизации налоговой нагрузки после налоговой реформы