1.Налоговое администрирование: особые полномочия Правительства в области налогообложения, новые документы о постановке на учет, изменения в обязанностях и правах налогоплательщиков и налоговых органов, расчет пени, отсрочка, рассрочка, изменения в требовании на уплату налогов, оптимизация нулевых деклараций, новые критерии по налоговому мониторингу, уголовная ответственность за «бумажный» НДС, Зарплатные комиссии, внеплановые проверки и профилактические визиты и др. изменения.
2.НДС:  Практическое применение основных изменений в исчислении налога в 2025г. Новые разъяснения Минфина России и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС. Как работать в 2025г. с малым бизнесом на УСН с НДС: условия договоров, счета- фактуры, проверка применяемых ставок и проявление должной осмотрительности.  Порядок подтверждения льготируемых операций.
Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях. Момент определения налоговой базы. Понятие «отгрузка товаров, выполнение работ, оказание услуг» для целей исчисления НДС. Получение авансов, обеспечительных платежей, залога, штрафных санкций. Передача прав и безвозмездная передача. В каких случаях такая передача не облагается НДС? Арендные отношения. Изменение цены договора, получение премий, бонусов. Выполнение строительно-монтажных работ подрядным и хозяйственным способами. Расчёты по оплате товаров (работ, услуг), в т.ч. в иностранной валюте и условных единицах.
Вычеты НДС: сложные случаи. Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные). Возникновение права на налоговые вычеты (период, отражение, документирование). Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях. НДС в чеке ККТ. Раздельный учет по налогу, правило 5%.
Восстановление НДС: основания и особенности восстановления НДС, в т.ч. по объектам недвижимости, при передаче в УК, при смене налогового режима, при перечислении авансов поставщикам, при ликвидации и списании товаров, в т.ч. основных средств; при изменении стоимости ранее принятых на учёт товаров (работ, услуг) и пр.
Особенности обложения НДС при осуществлении экспортно-импортных операций (в т.ч. в страны ЕАЭС).  Транспортировка грузов по России: новые требования НК. Ввоз товаров из ЕАЭС - особенности заполнения документов для комиссионеров.
Налоговая декларация по НДС: контрольные соотношения - на что обратить внимание. Камеральная проверка деклараций в системе АСК НДС. Уточнённые декларации: право и обязанность налогоплательщика. Ошибки, не приводящие к сдаче уточненных деклараций. Пояснения по камеральной проверке, льготы и раздельный учет. Корректировка в декларации налоговых вычетов и налоговой базы.
3. Налог на прибыль. Инвестиционные налоговые вычеты (федеральный и региональный): порядок применения, расчет -  определяем, какой выгоднее для компании.  Повышающие коэффициенты к расходам на приобретение исключительных прав, прав на использование российских программ для ЭВМ, на адаптацию и модификацию этих программ и к расходам на НИОКР.  Особенности учета доходов и расходов.  Доходы, не учитываемые для налогообложения. Выплата дивидендов: что учесть при расчете и выплате.  Экономическая целесообразность расходов: документальное подтверждение и судебная практика с учетом ст.54.1 НК. Отдельные виды расходов: оплата труда и премии к праздникам, модернизация НМА, ремонт, реконструкция, аренда, консультационные услуги, командировки, представительские, обучение, расходы на служебный транспорт, выплаты участникам СВО. Расходы на продвижение продукции (товара), проценты по займам. Камеральная проверка декларации. Что ответить инспекции на запросы по налогу на прибыль. Судебная практика по налогу на прибыль: какие важные решения ВС и КС помогут компании решить сложные вопросы в исчислении налога.
4.Имущественные налоги в расходах по налогу на прибыль исчисляем по правилам 2025г. Движимое и недвижимое имущество – новый поворот в судебной практике. Важные разъяснения ФНС об искусственном разделении объектов ОС.
5.НДФЛ.  Прогрессивная шкала НДФЛ: изменение ставок. Двухуровневая система ставок – для каких доходов можно применять. Новые выгодные для заемщика поправки в правила расчета материальной выгоды. Стандартные вычеты, необлагаемые выплаты. Камеральная проверка 6-НДФЛ. Налоговый кешбэк по НДФЛ.
6. Страховые взносы – как применять пониженные тарифы в 2025г. Выплаты по ГПД физлицам, ИП и самозанятым. Соцпакет для работника. Отчетность по взносам, контрольные соотношения и разъяснения ФНС и МФ.
7.Ответы на вопросы участников семинара.